JobRad-Rechner 2026: Was dich dein Dienstrad wirklich kostet

Die meisten Dienstrad-Rechner im Netz gehören Leasinganbietern. Sie rechnen korrekt — aber sie rechnen die Teile, die gut aussehen, und lassen weg, was die Ersparnis schmälert. Vor allem einen Posten: die Übernahme des Rads am Ende der Laufzeit.

Dieser Rechner macht es andersherum. Er zeigt den vollständigen Weg, mit den gültigen Werten für 2026, und rechnet die Übernahme mit.

Was dieser Rechner anders macht

Der letzte Punkt ist der wichtigste. Wer Leasing mit Barkauf vergleicht, muss beim Barkauf die Vollkaskoversicherung und die Inspektionen dazurechnen — sonst vergleicht er ein Rundum-sorglos-Paket mit einem nackten Rad.

Die vier Zahlen, die du brauchst

Mehr ist es nicht:

1. Dein Bruttogehalt pro Monat
2. Der Listenpreis (UVP) deines Wunschrads
3. Deine Steuerklasse
4. Kirchensteuer ja oder nein

Alles Weitere ergibt sich daraus.

Der Rechenweg, Schritt für Schritt

Schritt 1: Die Leasingrate

Der Leasingfaktor liegt bei 36 Monaten Laufzeit typisch zwischen 3,0 und 3,5 Prozent der UVP pro Monat. Darin enthalten sind in der Regel Vollkaskoversicherung, Diebstahlschutz, Mobilitätsgarantie und ein jährliches Serviceguthaben.

Schritt 2: Der geldwerte Vorteil — und warum die meisten ihn falsch rechnen

Für die private Nutzung versteuerst du einen geldwerten Vorteil. Fast überall liest man „0,25 Prozent des Listenpreises". Das ist eine Abkürzung, und sie führt zu falschen Zahlen.

Die gesetzlich korrekte Reihenfolge nach § 6 Abs. 1 Nr. 4 S. 6 EStG lautet:

1. UVP durch vier teilen
2. auf volle 100 Euro abrunden
3. davon 1 Prozent nehmen

Der Unterschied ist die Abrundung — und sie fällt zu deinen Gunsten aus:

Auf diesen Betrag zahlst du Lohnsteuer und Sozialabgaben — er wird deinem Bruttogehalt wieder zugerechnet.

Schritt 3: Die Gehaltsumwandlung

Die Leasingrate wird von deinem Bruttogehalt abgezogen, der geldwerte Vorteil wieder draufgerechnet. Auf diesem neuen Betrag werden Lohnsteuer und Sozialabgaben berechnet.

Die gültigen Werte für 2026:

Kinderlose ab 23 Jahren zahlen in der Pflegeversicherung 0,6 Prozentpunkte Zuschlag, den sie allein tragen. In Sachsen gilt eine abweichende Aufteilung.

Die Lohnsteuer folgt dem Einkommensteuertarif nach § 32a EStG in der ab 2026 geltenden Fassung:

Dabei ist y ein Zehntausendstel des Betrags über 12.348 Euro, z ein Zehntausendstel des Betrags über 17.799 Euro und x das zu versteuernde Einkommen.

Schritt 4: Die Übernahme am Laufzeitende

Hier liegt der Posten, den die Anbieter-Rechner verschweigen.

Nach 36 Monaten kannst du das Rad übernehmen. Üblich sind rund 18 Prozent der UVP. Das Finanzamt unterstellt allerdings einen Restwert von 40 Prozent — die Differenz ist ein geldwerter Vorteil, der zu versteuern wäre.

In der Praxis übernehmen die meisten Leasinganbieter diese Steuer pauschal nach § 37b EStG. Für dich bleibt die Übernahme dann steuerfrei. Lass dir das vor Vertragsabschluss schriftlich bestätigen — es ist keine gesetzliche Pflicht, sondern eine Leistung des Anbieters.

Rechne die 18 Prozent in jedem Fall mit. Bei einem Rad für 3.000 Euro sind das 540 Euro, die am Ende fällig werden.

Ein vollständig durchgerechnetes Beispiel

Ein Angestellter, 3.500 Euro brutto im Monat, Steuerklasse I, kinderlos, keine Kirchensteuer, least ein E-Bike mit 3.000 Euro UVP über 36 Monate.

Seite 1 — Dienstrad-Leasing

Seite 2 — Barkauf desselben Rads

Ersparnis: rund 1.010 Euro oder etwa 28 Prozent.

Das ist weniger als die beworbenen 40 Prozent — und ehrlicher. Wer die Übernahme weglässt und die Versicherung beim Barkauf nicht mitrechnet, kommt rechnerisch auf 40 Prozent. Nur zahlt man die 540 Euro am Ende trotzdem.

Wann sich das Dienstrad besonders lohnt

Hoher Grenzsteuersatz. Je mehr du verdienst, desto mehr Steuer sparst du pro umgewandeltem Euro. Der Effekt ist der stärkste Hebel überhaupt.

Teures Rad. Der geldwerte Vorteil wächst linear mit dem Preis, die Steuerersparnis aber auch — und die Abrundung auf volle 100 Euro wirkt bei höheren Preisen stärker.

Arbeitgeberzuschuss. Zahlt dein Arbeitgeber die Rate ganz oder teilweise zusätzlich zum Gehalt statt per Umwandlung, ist die Überlassung nach § 3 Nr. 37 EStG komplett steuerfrei — kein geldwerter Vorteil, keine Umwandlung. Das ist der mit Abstand beste Fall.

Wann es sich weniger lohnt

Über der Beitragsbemessungsgrenze. Verdienst du mehr als 5.812,50 Euro im Monat, zahlst du auf den darüberliegenden Teil keine Kranken- und Pflegeversicherungsbeiträge mehr. Die Umwandlung spart dir dort also nur noch Lohnsteuer, nicht mehr die Sozialabgaben. Oberhalb von 8.450 Euro gilt das auch für Renten- und Arbeitslosenversicherung. Die Gesamtersparnis sinkt dann von rund 30 auf etwa 20 bis 25 Prozent.

Günstige Räder. Unter etwa 1.500 Euro UVP steht der Aufwand kaum im Verhältnis. Die absolute Ersparnis liegt dann bei wenigen hundert Euro über drei Jahre.

Unsichere Beschäftigung. Endet das Arbeitsverhältnis vor Ablauf der Leasingzeit, musst du den Vertrag in der Regel selbst weiterführen oder ablösen — zu Konditionen, die ohne die Steuervorteile deutlich schlechter aussehen. Das ist das größte praktische Risiko.

Zwei Nebenwirkungen, die kaum jemand nennt

Rentenansprüche. Die Bruttoreduktion senkt dein beitragspflichtiges Einkommen und damit minimal deine späteren Rentenpunkte. Bei 100 Euro monatlicher Rate über drei Jahre liegt der Effekt im Bereich weniger Euro Monatsrente — messbar, aber nicht entscheidend.

Lohnersatzleistungen. Krankengeld, Elterngeld und Arbeitslosengeld bemessen sich am reduzierten Brutto. Wer in der Leasingzeit Elternzeit plant, sollte das einrechnen: Hier kann der Effekt deutlich größer ausfallen als bei der Rente.

Häufige Fehler beim Rechnen

Die Rate mit dem Kaufpreis verwechseln. 36 × 100 Euro sind 3.600 Euro brutto für ein Rad, das 3.000 Euro kostet. Die Ersparnis entsteht nicht daraus, dass Leasing billiger wäre — sondern daraus, dass du aus dem Brutto statt aus dem Netto zahlst.

Die Versicherung nur auf einer Seite rechnen. In der Leasingrate steckt eine Vollkaskoversicherung. Wer bar kauft und sein Rad ebenfalls versichert, zahlt diese Summe auch — nur separat.

Den Arbeitgeberzuschuss als selbstverständlich annehmen. Viele Rechner setzen ihn voreingestellt an. Ohne Zuschuss sieht die Rechnung anders aus.

Mit dem Durchschnittssteuersatz rechnen statt mit dem Grenzsteuersatz. Die Umwandlung wirkt auf den obersten Teil deines Einkommens. Entscheidend ist, was du für den letzten Euro zahlst, nicht im Mittel.

Fazit

Ein Dienstrad lohnt sich für die meisten Angestellten — aber mit rund 25 bis 30 Prozent statt der beworbenen 40. Der Unterschied liegt fast vollständig in zwei Posten: der Übernahme am Laufzeitende und der Frage, ob man beim Barkauf die Versicherung mitrechnet.

Wer beides berücksichtigt, bekommt eine Zahl, die am Ende der drei Jahre auch stimmt.

Den rechtlichen Rahmen und alle Sonderfälle erklärt unser JobRad- und Dienstrad-Leasing-Guide. Die vier Rechenschritte im Detail stehen im Rechenweg zur Dienstrad-Ersparnis. Welcher Anbieter zu dir passt, klärt der Dienstrad-Anbieter-Vergleich, und was am Ende der Laufzeit auf dich zukommt, steht in Dienstrad-Übernahme am Laufzeitende.

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Dieser Beitrag ersetzt keine Steuerberatung. Die genannten Werte entsprechen dem Stand für das Jahr 2026. Deine persönliche Ersparnis hängt von Steuerklasse, Kirchensteuer, Krankenkassen-Zusatzbeitrag, Bundesland und Familienstand ab. Für verbindliche Auskünfte wende dich an deinen Steuerberater oder deine Lohnbuchhaltung.